Un postino, S.D. Kluger, decide di rispondere ad alcune delle domande più comuni su Babbo Natale, e ci racconta di un bambino di nome Kris che viene allevato da una famiglia di elfi giocattolai di nome Kringle. Quando Kris crescerà, vorrà consegnare i giocattoli ai bambini di Sombertown. Ma il suo sindaco è troppo cattivo per permettere che ciò accada. E come se non bastasse, lo Stregone d'Inverno vive tra i Kringle e Sombertown.